Cómo cerrar el ejercicio con Microsoft Dynamics NAV
Estamos ya en diciembre, no queda nada para fin de año y como en la gran mayoría de las empresas el periodo contable coincide con el año natural. Es el momento, por tanto, de recordar el Cierre del ejercicio. Se trata de una tarea que, al realizarla una vez al año, provoca la aparición de dudas acerca del procedimiento a seguir.
Vamos a explicaros el cierre con un sencillo sistema en 4 pasos para que no os olvidéis.
Tareas a realizar previas al cierre:
Antes de realizar el cierre del ejercicio en NAV debéis de registrar todos los asientos contables previos al cierre como, por ejemplo:
- Variación existencias.
- Periodificación de gastos.
- Periodificación de ingresos.
- Distribución de costes.
Pasos de cierre del ejercicio en NAV:
Paso 1: Periodo contable
- Crear el próximo ejercicio contable, el posterior al que vamos a cerrar.
- Fijar el cierre en el periodo del año a cerrar.
Paso 2: Asiento regularización
- El asiento de regularización salda las cuentas Comerciales (grupo 6 y 7) y de Patrimonio neto (grupo 8 y 9) dejando el saldo a 0 y trasladando dicho saldo a la cuenta de Balance especificada en el campo Cuenta de regularización (grupo 1).
- La Cuenta de regularización se especifica en las fichas de las cuentas contables de tipo Auxiliar de los grupos 6, 7, 8 y 9.
- El asiento de regularización se crea con una fecha de cierre ficticia que se identifica con el formato Udd/mm/aa.
Paso 3: Nº asiento periodo
- El proceso Asignar nº asiento periodo toma todos los asientos de un ejercicio contable (incluyendo el del asiento de regularización), los ordena según su Fecha Registro, y les asigna un número correlativo, de esta manera todos los asientos serán consecutivos en fecha en este periodo contable.
- Este dato lo completa en el campo Nº asiento periodo del Registro de movimientos de contabilidad.
Paso 4: Fechas registro
- En Configuración de contabilidad proteger las fechas de registro del año cerrado para que no se registren asientos en ese periodo.
Así de fácil, ahora el sistema ya está listo para poder generar:
- Libros oficiales.
- Cuentas anuales.
Desde Aitana queremos ayudaros en todo lo posible para que los procesos de negocio gestionados con NAV sean más sencillos. Así que, si tenéis cualquier duda, ¡estamos a vuestra disposición!
Ana Clau Campo
Directora técnica Aitana